Лист Держаржавного казначейства від 22.12.2009 №14-06/4121-22846

Про завершення бюджетного 2009 року
та початок 2010 року

 

З метою своєчасного завершення бюджетного 2009 року та відкриття 2010 року, а також з урахуванням особливого порядку роботи банківської системи у грудні 2009 року – січні 2010 року, встановлюється окремий порядок роботи у період з 28 грудня 2009 року по 10 січня 2010 року. Органам Державного казначейства України:

        - 28 грудня 2009 року забезпечити завершення роботи по виконанню розрахункових та платіжних документів розпорядників/одержувачів бюджетних коштів державного та місцевих бюджетів в межах кошторисних призначень на 2009 рік за незахищеними видатками;

         - 29 - 30 грудня 2009 року здійснювати виконання розрахункових та платіжних документів розпорядників/одержувачів бюджетних коштів державного та місцевих бюджетів в межах кошторисних призначень на 2009 рік лише по захищених статтях видатків.

          Зарахування податків, зборів, обов"язкових платежів до державного та місцевих бюджетів через систему електронних платежів Національного банку України здійснюється до 13-00 31 грудня 2009 року.

       Розрахунки по платежах з погашення та обслуговування державного боргу між Державним казначейством та Національним банком України у національній валюті здійснюються до 12-30 31 грудня 2009 року, платежі через Національний банк України, Публічне акціонерне товариство "Державний експортно-імпортний банк України” в іноземній валюті – до 16-00 30 грудня 2009 року, внутрішні розрахунки між органами Державного казначейства України по завершенню бюджетного року з використанням СЕП НБУ виконуються до 13-00 31 грудня 2009 року.

      Відповідно до статті 57 Бюджетного кодексу України міністерствам, (відомствам), розпорядникам та одержувачам бюджетних коштів залишки коштів загального та спеціального фондів Державного бюджету України перерахувати до бюджетів наступним чином:
       1. З рахунків у національній валюті, відкритих в банках безпосередньо на ім’я розпорядників/одержувачів коштів державного бюджету відповідно до законодавства за балансовими рахунками 2520, 2530 Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України та за балансовими рахунками 3520, 3530 Плану рахунків бухгалтерського обліку Національного банку України, станом на кінець операційного дня 29 грудня 2009 року (на підставі платіжних доручень власників рахунків) за такими платіжними реквізитами: Одержувач – Державний бюджет України Код за ЄДРПОУ - 20055032 Банк одержувача - Державне казначейство України, м. Київ Код банку одержувача – 820172 Рахунок :
- загальний фонд - №31120000000001
- спеціальний фонд – на рахунки, відкриті у Державному казначействі України за балансовим рахунком 3124 Плану рахунків бухгалтерського обліку виконання державного та місцевих бюджетів відповідного головного розпорядника бюджетних коштів. В полі "призначення платежу” додатково зазначається "Стаття 57”.

     3. З рахунків вищих навчальних закладів, відкритих на їх ім’я в установах банків за балансовим рахунком 2525 "Вклади (депозити) клієнтів, які утримуються з Державного бюджету України" - на їх рахунки, відкриті в органах Державного казначейства України, з яких кошти перераховувались, не пізніше 30 грудня 2009 року. 

      4. З рахунків місцевих бюджетів, відкритих на їх ім’я в установах банків за балансовим рахунком 2546 "Вклади (депозити) місцевих бюджетів" - на їх рахунки, відкриті в органах Державного казначейства України, з яких кошти перераховувались, у термін встановлений у пункті 4 Порядку розміщення у 2009 році тимчасово вільних коштів місцевих бюджетів на вкладних (депозитних) рахунках в установах банків, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 28.01.2009 №52 (із змінами).

        Залишки коштів з рахунків розпорядників/одержувачів коштів державного та місцевих бюджетів (крім власних надходжень), відкритих на їх ім"я в органах Державного казначейства України за балансовими рахунками 35 розділу Плану рахунків бухгалтерського обліку виконання державного та місцевих бюджетів станом на кінець операційного дня 30 грудня 2009 року списуються органами Державного казначейства у порядку, визначеному Державним казначейством України.

        У 2010 році першим робочим днем органів Державного казначейства України є 4 січня. Цього дня органи Державного казначейства України працюють без клієнтів і забезпечують комплекс робіт, пов’язаних з початком бюджетного 2010 року.

        5 та 6 січня 2010 року органи Державного казначейства України працюють в звичайному режимі.

      Робочий день Державного казначейства України з 08 січня 2010 року переноситься на суботу 13 березня 2010 року. СЕП Національного банку України працює у звичайному режимі.

 

 

 Голова                                                                Т.Я.Слюз